(4803)VHQ-KY-重大訊息2019-04-12 主旨： 公告本公司於108年4月11日晚間20:30辦理重大訊息記者會

標題：(4803)VHQ-KY-重大訊息2019-04-12

主旨： 公告本公司於108年4月11日晚間20:30辦理重大訊息記者會

股票代號：4803

公司名稱：VHQ-KY

發言時間：2019-04-12 00:29:33

說明：
1.事實發生日:108/04/11
2.公司名稱:威馳克媒體集團股份有限公司
3.與公司關係(請輸入本公司或子公司):本公司
4.相互持股比例:不適用
5.傳播媒體名稱:爆料公社網站
6.報導內容:...”上櫃公司假投資真掏空”...
...”V*Q於2018年2月募資台幣7億多元，收購中國木星時代70%股權，但交易卻是假交
易”....”又拿木星時代來做假財報，宣稱木星時代去年獲利2億4千萬台幣！獲利來源
是一部木星時代製作的電視劇【奔向延安】”...
7.發生緣由:不適用
8.因應措施:本公司於108年4月11日晚間20:30辦理重大訊息記者會，就相關事項進行　
說明。本公司依循募資本旨，收購木星時代70%股權並納為集團合併子公司。金額共
計人民幣173,600仟，包含收購老股金額人民幣115,730仟，以及辦理新股增資之人民
幣57,870仟。相關金流均依循法規完成資金運用，並檢附相關文件提交主管機關進行　
監理。子公司木星時代於107年12月出售奔向延安一劇首輪播映權，認列營收金額計
人民幣59,000仟。因本集團之各季財報係經勤業眾信聯合會計師事務所查核竣事，各
項營收及獲利數字均依循規範編製財報，以向投資大眾報告。由此可見，相關訊息顯
有不實，為避免類似行為影響資本市場秩序，本公司將尋求相關協助，採行必要程序
以懲此不法行為。
9.其他應敘明事項:無

(2371)大同-重大訊息2019-04-12 主旨： 媒體報導說明

標題：(2371)大同-重大訊息2019-04-12

主旨： 媒體報導說明

股票代號：2371

公司名稱：大同

發言時間：2019-04-11 23:58:10

說明：
1.事實發生日:108/04/11
2.公司名稱:大同股份有限公司
3.與公司關係(請輸入本公司或子公司):本公司
4.相互持股比例:不適用
5.傳播媒體名稱:經濟日報等媒體
6.報導內容:華映、大同財報揭露不實將移送檢調
7.發生緣由:
一、本公司及中華映管股份有限公司(以下簡稱華映公司)對華映公司之子公司
中華映管(百慕大)股份有限公司與中華映管(納閩)股份有限公司於2009年1月16日
對華映科技(集團)股份有限公司作出「關於重組方對未來上市公司業績的承諾」
(下稱2009業績承諾)，按民國106年8月24日安永聯合會計事務所(106)安永字
第080301號文說明略謂：『(上略)此等承諾事項係為維繫華映科技(集團)之股權
安定及維持其營運上之獨立性，避免華映公司自華映科技(集團)獲取不當利益，
係屬營運面相關承諾事項，相關承諾事項若屬合併集團內個體間之交易，於編制
華映公司及大同公司合併財務報表時已全數銷除。且依華映公司覆貴公司函文，
亦已評估對華映公司營運、股東權益及財務報表並無重大影響，遂本會計師認為
貴公司於前述函文中說明，貴公司目前尚無計畫於財務報表附註中，進行各項承諾
事項之揭露…(下略)，係屬合理。』
二、就上開2009業績承諾，於本公司及子公司2009年~2018年第三季以前財務報表會計
處理與附註揭露，其法律依據，於2009年~2012年度，應遵循當時所準據適用之
財務會計準則公報第9號「或有事項及期後事項之處理準則」之要求，自2013年度
起，除前述第9號公報外，亦符合應適用之國際會計準則第37號「負債準備、
或有負債及或有資產」之會計處理規定，僅有符合下列要求者才有附註揭露之必
要性。
1.當同時符合下列條件時，負債準備才得認列：(1).因過去事件所產生之現時義
務；(2).於清償義務時，很有可能(Probable即可能的機率大於不可能的機率，
在財務會計準則公報第9號下，很有可能係指發生之機率>75%；在國際會計準則
第37號下，很有可能係指發生之機率>50%)需要流出具經濟效益之資源；及
(3).金額能合理之衡量。
2.當或有負債之發生很有可能，但金額無法合理之衡量；或當或有負債的發生可能
性並非很有可能(Reasonably Probable)時，在此情況下之或有負債不須認列入
帳，但須附註揭露其內容。
3.當或有負債發生可能性極少(Remote)時，則無須認列亦無須附註揭露其內容。
就上開2009業績承諾，華映公司與其簽證會計師評估於未來年度實現之可能性極少
(Remote)，且對本公司營運、股東權益及財務報表並無重大影響，因此未揭露於
本公司財務報表。與前揭務會計準則公報第9號「或有事項及期後事項之處理準則」
與國際會計準則第37號「負債準備、或有負債及或有資產」之會計處理規定尚無不符
，均已遵循法令。
8.因應措施:本公司將積極配合主管機關及檢調單位調查。
9.其他應敘明事項:無

(2475)華映-重大訊息2019-04-12 主旨： 媒體報導說明

標題：(2475)華映-重大訊息2019-04-12

主旨： 媒體報導說明

股票代號：2475

公司名稱：華映

發言時間：2019-04-11 23:14:38

說明：
1.事實發生日:108/04/11
2.公司名稱:中華映管股份有限公司
3.與公司關係(請輸入本公司或子公司):本公司
4.相互持股比例:不適用
5.傳播媒體名稱:經濟日報等媒體
6.報導內容:華映、大同財報揭露不實將移送檢調
7.發生緣由:
一、本公司對子公司中華映管(百慕達)股份有限公司與中華映管(納閩)股份有限
公司於2009年1月16日對華映科技(集團)股份有限公司作出「關於重組方對
未來上市公司業績的承諾」(下稱2009業績承諾)，本公司之子公司中華映管
(百慕達)股份有限公司與中華映管(納閩)股份有限公司因上開2009業績承諾，
於本公司及子公司2009年~2018年第三季以前財務報表會計處理與附註揭露，
其法律依據，於2009年~2012年度，應遵循當時所準據適用之財務會計準則公
報第9號「或有事項及期後事項之處理準則」之要求，自2013年度起，除前述
第9號公報外，亦符合應適用之國際會計準則第37號「負債準備、或有負債及
或有資產」之會計處理規定，僅有符合下列要求者才有附註揭露之必要性。

1.當同時符合下列條件時，負債準備才得認列：(1).因過去事件所產生之
現時義務；(2).於清償義務時，很有可能(Probable即可能的機率大於不
可能的機率，在財務會計準則公報第9號下，很有可能係指發生之機率 >75%
；在國際會計準則第37號下，很有可能係指發生之機率>50%)需要流出具
經濟效益之資源；及(3).金額能合理之衡量。
2.當或有負債之發生很有可能，但金額無法合理之衡量；或當或有負債的發
生可能性並非很有可能(Reasonably Probable)時，在此情況下之或有負
債不須認列入帳，但須附註揭露其內容。
3.當或有負債發生可能性極少(Remote)時，則無須認列亦無須附註揭露其內容。

二、上開2009業績承諾，經本公司之管理階層及簽證會計師，評估2009年~2018年
第三季實現之可能性極少(Remote)，且對本公司營運、股東權益及財務報表尚
無重大影響，故本公司管理階層及簽證會計師未就上開2009業績承諾揭露於
2009年~2018年前三季公司財務報表中。
三、綜上所述，本公司2009年經由第三地區投資事業分別以其投資大陸之4家子公司
75% 股權作價為大陸地區華映科技(集團)股份有限公司之投資，取得華映科技
(集團)股權所為之承諾事項，依照證券發行人財務報告編製準則暨經金融監督
管理委員會認可並發布生效之國際財務報導準則、國際會計準則、國際財務報導
解釋及解釋公告，因屬合併集團內個體間之交易，於編製合併財務報表時已全數
銷除，該等承諾事項主要目的在於維繫華映科技(集團)之股權安定性及維持其營
運上之獨立性，評估未來年度發生現金補償之可能性為低，且對本公司營運、股
東權益及財務報表並無重大影響，因此未揭露於本公司財務報表。與前揭務會計
準則公報第9號「或有事項及期後事項之處理準則」與國際會計準則第37號「負債
準備、或有負債及或有資產」之會計處理規定尚無不符，均已遵循法令。
四、2009年收購華映科技(集團)股權效益
1.股東權益方面: 共增加約 NTD 250億
2.現金流量方面: 共增加約 NTD 267億
3.償還臺灣各銀行借款約NTD 759億元(2006年~2018年)，其中2009年~2018年公司
在虧損狀態下，仍努力以負責任的態度償還台灣各銀行借款共約NTD 313億元。
五、針對承諾事項是否不利於本公司而損及股東權益部分，本公司認為相關條款應與
華映科技集團投資案一體觀察整體投資綜效，相關條款不應單獨割裂觀察。華映
科技集團投資案之進行，對於本公司之財務的確有相當助益，則尚難認為承諾事
項為不合理之商業判斷，或有損於股東權益。
8.因應措施:本公司將積極配合主管機關及檢調單位調查。
9.其他應敘明事項:無

(5530)龍巖-重大訊息2019-04-11 主旨： 公告本公司董事會決議股利分派

標題：(5530)龍巖-重大訊息2019-04-11

主旨： 公告本公司董事會決議股利分派

股票代號：5530

公司名稱：龍巖

發言時間：2019-04-11 21:45:47

說明：
1. 董事會決議日期：108/04/11
2. 股東配發內容：
　(1)盈餘分配之現金股利(元/股)：3.00000000
　(2)法定盈餘公積、資本公積發放之現金(元/股)：0
　(3)股東配發之現金(股利)總金額(元)：1,260,252,597
　(4)盈餘轉增資配股(元/股)：0
　(5)法定盈餘公積、資本公積轉增資配股(元/股)：0
　(6)股東配股總股數(股)：0
3. 其他應敘明事項：
無

(5530)龍巖-重大訊息2019-04-11 主旨： 公告本公司董事會決議召開108年股東常會相關事宜 (補充議案)

標題：(5530)龍巖-重大訊息2019-04-11

主旨： 公告本公司董事會決議召開108年股東常會相關事宜 (補充議案)

股票代號：5530

公司名稱：龍巖

發言時間：2019-04-11 21:45:08

說明：
1.董事會決議日期:108/04/11
2.股東會召開日期:108/05/31
3.股東會召開地點:新北市汐止區東勢街111號(本公司演講廳)
4.召集事由一、報告事項:
(1)107年度員工酬勞及董事酬勞分配情形報告案。
(2)107年度營業狀況報告。
(3)審計委員會查核107年度決算表冊報告。
(4)修訂本公司「董事會議事規範」部分條文案。
(5)訂定本公司「道德行為準則」案。
(6)訂定本公司「公司誠信經營守則」案。
(7)本公司與龍安事業股份有限公司合併案報告。
5.召集事由二、承認事項:
(1)承認107年度營業報告書及財務報告案。
(2)承認107年度盈餘分派案。
6.召集事由三、討論事項:
(1)修訂本公司「公司章程」部分條文案。
(2)修訂本公司「取得或處分資產處理準則」部分條文案。
(3)修訂本公司「資金貸與他人作業程序」及「背書保證作業程序」部分條文案。
7.召集事由四、選舉事項:無。
8.召集事由五、其他議案:無。
9.召集事由六、臨時動議:無。
10.停止過戶起始日期:108/04/02
11.停止過戶截止日期:108/05/31
12.是否已於股利分派情形公告盈餘分派或虧損撥補議案內容(是/否):是
13.尚未於股利分派情形公告盈餘分派或虧損撥補議案內容者，請敘明原因:不適用。
14.其他應敘明事項:無

(2448)晶電-重大訊息2019-04-11 主旨： 更正依公司法第369條之8第二項第二款規定之股權變動 事由之持股比率

標題：(2448)晶電-重大訊息2019-04-11

主旨： 更正依公司法第369條之8第二項第二款規定之股權變動 事由之持股比率

股票代號：2448

公司名稱：晶電

發言時間：2019-04-11 20:53:11

說明：
1.事實發生日:108/04/11
2.公司名稱:
亮點投資股份有限公司
元豐新科技股份有限公司
晶元光電股份有限公司
3.與公司關係(請輸入本公司或子公司):子公司及本公司
4.相互持股比例:不適用
5.發生緣由:
葳天科技股份有限公司因辦理庫藏股減資78,000股，致使本公司於今日下午發佈之
持股比率，應由52.54%提高至52.6%，特此更正如下：
亮點投資股份有限公司於今天繳納股款，取得葳天科技股份有限公司私募普通股
1,000萬股，併同關係企業之持股，累計普通股共35,801,234股，占葳天科技辦理
107年第二次私募普通股1,000萬股股款繳納截止日(108/04/11)後之實收資本額之
52.6%，已超過葳天科技普通股股份總數二分之一以上。
6.因應措施:
將依公司法第369條之8第二項及第369條之11之規定，以書面通知葳天科技。
7.其他應敘明事項:無

(3555)(重鳥)鵬-重大訊息2018-06-14 主旨： 公告解除新任董事及其代表人之競業禁止之限制

標題：(3555)(重鳥)鵬-重大訊息2018-06-14

主旨： 公告解除新任董事及其代表人之競業禁止之限制

股票代號：3555

公司名稱：(重鳥)鵬

發言時間：2018-06-14 17:47:32

說明：
1.股東會決議日:107/06/14
2.許可從事競業行為之董事姓名及職稱:
(一)董事：陳立白
(二)董事：周康記
(三)董事：威剛科技股份有限公司代表人:陳言書
(四)董事：林志鴻
(五)獨立董事：湯潤闊
(六)獨立董事：謝宏宇
3.許可從事競業行為之項目:
(一)董事：陳立白
1.威剛科技股份有限公司 董事長兼執行長
2.兆興投資股份有限公司 董事長
3.七彩光農業生技股份有限公司 董事長
4.台灣運動彩券股份有限公司 法人董事代表
5.ADATA HOLDINGS 董事長
6.ADATA TECHNOLOGY HOLDINGS 董事長
7.ADATA (HK) 董事長
8.ADATA TECHNOLOGY (KOREA) 董事
9.ALLIED TREASURE 董事長
10.ALWIN CO.,LTD 董事長
11.隆辰星股份有限公司 董事長
(二)董事：周康記
1.嘉實建設股份有限公司 法人董事代表
2.佳龍科技工程股份有限公司 法人董事代表
3.中國探針股份有限公司 獨立董事/薪酬委員/審計委員
4.日勝生活科技股份有限公司 獨立董事/薪酬委員
5.智擎生技製藥股份有限公司 獨立董事/薪酬委員/審計委員
6.長華電材股份有限公司 董事
7.台灣東洋藥品工業股份有限公司 薪酬委員
8.威潤科技股份有限公司 法人董事代表
9.詮欣股份有限公司 獨立董事/薪酬委員
(三)董事：威剛科技股份有限公司代表人:陳言書
威剛科技股份有限公司 處長
(四)董事：林志鴻
全球人壽股份有限公司 區經理
(五)獨立董事：湯潤闊
1.威潤科技股份有限公司 董事長
2.潤澤投資有限公司 負責人
3.臺師大新創控股事業股份有限公司 法人董事代表
4.天潤達康生技股份有限公司 負責人
(六)獨立董事：謝宏宇
1.信磊聯合會計師事務所合夥會計師
2.密科博股份有限公司 監察人
4.許可從事競業行為之期間:擔任本公司董事期間。
5.決議情形（請依公司法第209條說明表決結果）:經107年股東常會決議通過。
6.所許可之競業行為如屬大陸地區事業之營業者，董事姓名及職稱（非屬大陸地區事業之
營業者，以下請輸〝不適用〞）:不適用。
7.所擔任該大陸地區事業之公司名稱及職務:不適用。
8.所擔任該大陸地區事業地址:不適用。
9.所擔任該大陸地區事業營業項目:不適用。
10.對本公司財務業務之影響程度:無。
11.董事如有對該大陸地區事業從事投資者，其投資金額及持股比例:不適用。
12.其他應敘明事項:無。

(4730)通用矽酮-重大訊息2018-06-14 主旨： 公告本公司決議股利除息基準日

標題：(4730)通用矽酮-重大訊息2018-06-14

主旨： 公告本公司決議股利除息基準日

股票代號：4730

公司名稱：通用矽酮

發言時間：2018-06-14 17:47:29

說明：
1.董事會、股東會決議或公司決定日期:107/06/14
2.除權、息類別（請填入「除權」、「除息」或「除權息」）:除息
3.發放股利種類及金額:現金股利新台幣28,940,000元
4.除權（息）交易日:107/07/02
5.最後過戶日:107/07/03
6.停止過戶起始日期:107/07/04
7.停止過戶截止日期:107/07/08
8.除權（息）基準日:107/07/08
9.其他應敘明事項:無。

(1565)精華光學-重大訊息2018-06-14 主旨： 公告本公司股東會決議解除董事競業禁止之限制

標題：(1565)精華光學-重大訊息2018-06-14

主旨： 公告本公司股東會決議解除董事競業禁止之限制

股票代號：1565

公司名稱：精華光學

發言時間：2018-06-14 17:45:37

說明：
1.股東會決議日:107/06/14
2.許可從事競業行為之董事姓名及職稱:
董事：允明投資股份有限公司代表人：陳明賢，寶雅國際股份有限公司董事。
董事：周育然，上海帝康光學產品商貿有限公司董事。
董事：陳祺達，上海帝康光學產品商貿有限公司董事。
獨立董事：王慧中，全銓租賃股份有限公司法人董事代表人兼任總經理/宏育管理顧問股
份有限公司董事。
獨立董事：謝文裕，資拓宏宇國際股份有限公司財務長。
3.許可從事競業行為之項目:與本公司營業範圍相同之營業項目。
4.許可從事競業行為之期間:任職本公司董事期間。
5.決議情形（請依公司法第209條說明表決結果）:
經票決結果，贊成 34,599,703 權，反對 2,304,586 權，棄權 5,012,831 權。
贊成權數超過法定數額，本案照案通過。
6.所許可之競業行為如屬大陸地區事業之營業者，董事姓名及職稱（非屬大陸地區事業之
營業者，以下請輸〝不適用〞）:
@本公司總經理周育然、本公司大中華區業務部協理陳祺達。
7.所擔任該大陸地區事業之公司名稱及職務:
周育然：上海帝康光學產品商貿有限公司董事。
陳祺達：上海帝康光學產品商貿有限公司董事。
8.所擔任該大陸地區事業地址:
上海市閔行區廟涇路58號1226室
9.所擔任該大陸地區事業營業項目:
角膜接觸鏡相關材料及成品、眼鏡及配件、護理用品的批發,佣金代理及進出口業務。
10.對本公司財務業務之影響程度:為本公司百分之百持有之孫公司，依權益法認列損益，
以上行為對本公司經營有其必要性，故無不良影響。
11.董事如有對該大陸地區事業從事投資者，其投資金額及持股比例:無。
12.其他應敘明事項:無。

(3138)耀登科技-重大訊息2019-04-11 主旨： 公告董事會決議出售大陸子公司

標題：(3138)耀登科技-重大訊息2019-04-11

主旨： 公告董事會決議出售大陸子公司

股票代號：3138

公司名稱：耀登科技

發言時間：2019-04-11 19:50:29

說明：
1.事實發生日:108/04/11
2.公司名稱:耀登科技股份有限公司
3.與公司關係(請輸入本公司或聯屬公司):本公司
4.相互持股比例(若前項為本公司，請填不適用):不適用
5.發生緣由:依據董事會決議
6.因應措施:公告
7.其他應敘明事項:
董事會決議出售大陸子公司「上海同耀通信技術有限公司」74.52%股權，
本公司受託25.48%少數股權代為處理出售事宜，董事會授權董事長或由
其指定之人在100%股權交易金額人民幣八千萬元以上全權處理其相關事宜。

(3138)耀登科技-重大訊息2019-04-11 主旨： 本公司董事會決議召開一○八年股東常會(新增議案)

標題：(3138)耀登科技-重大訊息2019-04-11

主旨： 本公司董事會決議召開一○八年股東常會(新增議案)

股票代號：3138

公司名稱：耀登科技

發言時間：2019-04-11 19:50:11

說明：
1.董事會決議日期:108/04/11
2.股東會召開日期:108/05/30
3.股東會召開地點:桃園市八德區和平路772巷19號
4.召集事由:
（一）報告事項
1.一○七年度營業報告
2.一○七年度審計委員會審查報告
3.一○七年度董事及員工酬勞分配情形
（二）選舉事項：改選董事四席及獨立董事三席案
（三）承認事項
1.擬承認一○七年度營業報告書及財務報表案
2.擬承認一○七年度盈餘分派案
（四）討論事項
1.盈餘轉增資發行新股案
2.修訂「公司章程」案
3.本公司申請股票上市(櫃)案
4.辦理現金增資供初次上市(櫃)公開承銷，並由原股東全數放棄認購案
5.修訂「取得或處分資產處理程序」案
6.修訂「資金貸與他人作業程序」及「背書保證作業程序」案
7.發行限制員工權利新股案
8.解除本公司新任董事及其代表人競業禁止之限制案
（五）臨時動議
（六）散會
5.停止過戶起始日期:108/04/01
6.停止過戶截止日期:108/05/30
7.是否已於股利分派情形公告盈餘分派或虧損撥補議案內容(是/否):是
8.尚未於股利分派情形公告盈餘分派或虧損撥補議案內容者，請敘明原因:
不適用
9.其他應敘明事項:增加「盈餘轉增資發行新股案」。